Flexibele Financieringsoplossingen Om Risico Te Minimaliseren Voor Kleine Tot Middelgrote Bedrijven

Efficiënte en up-to-date apparatuur is vitaal voor de supply-chain sector, maar het verwerven van deze tools daagt vaak kleine tot middelgrote bedrijven uit. Bedrijven moeten rekening houden met cashflow behoeften, flexibiliteit, belastingimpact en andere factoren – met verhoogde economische onzekerheid midden in de wereldwijde pandemie. Bedrijfsgroei en stabiliteit poseren een dilemma.

Er is geen twijfel dat toonaangevende technologie, timing en schaalbaarheid sleutelrollen spelen in een organisatie's activa. Echter, de manieren waarop je kiest om te betalen voor nieuwe apparatuur en technologie kunnen variëren volgens je zakelijke doelen. Meer dan ooit, kunnen de voordelen van financiering een significante positieve impact hebben op je doelen en succes.

Een Strategisch Instrument

Vooral in tijden van beperkte kapitaalbronnen, is het essentieel om te noteren dat apparatuursfinanciering nu beschikbaar is, doorgaans zonder voorafgaande betaling vereist. Verder biedt financiering ongekende flexibiliteit. Door aangepaste structuren en een verscheidenheid aan betalingsplannen en termijnen, kan financiering een krachtig instrument zijn om groei in de huidige omstandigheden en daarbuiten te ondersteunen. Laten we deze drie kenmerken en andere overwegingen over apparatuursfinanciering nader bekijken:

• Bedrijfskapitaal behouden. Voorop, strategische apparatuursfinanciering helpt de wendbaarheid van je organisatie te behouden – zonder de kas, kapitaalreserves, of derdepartij kredietlijnen op te gebruiken. Betalingsplannen stellen je in staat de activa die je nu nodig hebt te verwerven en omzet te genereren terwijl je er over tijd voor betaalt.
• Flexibel blijven. Aangepaste structuren kunnen afgestemd worden op je huidige budgetvereisten en langere-termijn doelen. Bijvoorbeeld, je kunt je betalingen matchen met seizoensgebonden omzetcycli, verwachte groei, of onverwachte pivot-doelen. Leasen stelt je ook in staat om apparatuur en gerelateerde kosten zoals software, levering en training in een enkel betalingsplan te bundelen, wat de efficiëntie kan verhogen en voorcasting verbeteren.
• Cashflow verbeteren. Door kas te behouden en gebruik te maken van historisch lage rentevoet, zijn organisaties in staat apparatuursfinanciering te gebruiken om financiële stabiliteit en continuïteit te ondersteunen. In een zware economie is het belangrijk om voldoende kas op hand te hebben voor onvoorziene uitgaven en aansprakelijkheden – of om aan te passen aan veranderende marktomstandigheden geïllustreerd in het volgende voorbeeld.

Een lease kan kapitaalreserves intact laten – vrij om te gebruiken voor andere investeringen en verbeteringen, of om je snel te laten pivotten wanneer onverwachte gebeurtenissen je organisatie of de bredere economie beïnvloeden.

Grote kapitaaluitgaven voor apparatuur kunnen financieel risico voor supply-chain organisaties opleveren om te evalueren en managen. Apparatuursfinanciering kan een organisatie helpen de onzekerheid van investeren in apparatuur die bijdraagt aan het bereiken van zakelijke doelen te managen en contante uitgaven voor andere imperatieve behoeften aan te passen.

Leasen vs. Kopen

Met fictieve cijfers illustreert het volgende voorbeeldscenario hoe het financieren van apparatuur cashflow kan verbeteren, kapitaalreserves vrijmaken en veranderende zakelijke behoeften in een fluctuerende economie kan ondersteunen:

Stel dat twee vergelijkbare bedrijven elk probeerden nieuwe apparatuur te verwerven met een marktwaarde van $5 miljoen in januari 2020 om verwachte zakelijke behoeften te vervullen. Bedrijf A kocht de apparatuur met $5 miljoen uit zijn reserves, en Bedrijf B ging een aangepaste lease aan om het gebruik van de apparatuur over tijd te financieren.

Bedrijf A verlaagde direct zijn beschikbare kasreserves met $5 miljoen. Bedrijf B financierde de apparatuur en onderhoudskosten over de bruikbare levensduur van het activum, wat resulteerde in maandelijkse betalingen van $75.000, of $900.000 over de eerste 12 maanden.

Als Bedrijf B een lease betalingsstructuur nastreefde terwijl seizoensgebondenheid en onverwachte economische gebeurtenissen zijn bedrijf beïnvloedden, zou de potentiële impact op zijn liquiditeit door veranderende marktomstandigheden minder geweest kunnen zijn.

Als beide bedrijven significante, onverwachte liquiditeitsbehoeftes tijdens het jaar tegenkwamen, kan Bedrijf A zich minder wendbaar vinden omdat $5 miljoen upfront uitgegeven was voor de apparatuur. In tegenstelling, blijft Bedrijf B goed gepositioneerd om zijn huidige operaties te sustaineren, contante uitgaven voor andere behoeften aan te passen en zijn zakelijk model aan te passen aan 2021 en daarbuiten marktomstandigheden omdat het ongeveer $4 miljoen in kasreserves behield dat eerste jaar. Bovendien, afhankelijk van lease termijnen en voorwaarden, kan de mogelijkheid om mid-term te upgraden of de apparatuur te retourneren beschikbaar zijn en Bedrijf B positioneren om zijn bedrijf te blijven schalen terwijl het risico op verouderde apparatuur aanzienlijk wordt verminderd.

In een onzekere economie kiezen de meeste bedrijfseigenaren voor maximale controle over kapitaalapparatuur verwerven, gebruik en beschikking. Financiering kan helpen die strategie vorm te geven. Mid-term upgrades en de optie om de lease te vernieuwen, de apparatuur te kopen, of activa aan het einde van de termijn te retourneren, vermindert het risico van het bezitten van verouderde apparatuur aanzienlijk.

Belastingappetiet En Afschrijving

Voor veel supply-chain organisaties speelt activumafschrijving een belangrijke rol in fiscale beheer. In feite biedt alle apparatuur afschrijvingsvoordelen. Echter, bepalen of je organisatie al de afschrijving kan benutten vereist overweging – vooral waar voor apparatuur-intensieve bedrijven.

Belastingplichtigen die de beschermende werking van afschrijving nodig hebben, kunnen profiteren van het zijn van de fiscale eigenaar van apparatuur. Je kunt dit bereiken met een lening, afbetalingsovereenkomst en sommige leases. Echter, op een na-belasting kostenbasis, kunnen organisaties die de fiscale afschrijving niet volledig kunnen benutten (of die onderworpen zijn aan renteonkostenbeperkingen) een fiscale lease efficiënter vinden.

Waarom Een Fiscale Lease?

Vergeleken met een traditionele lening, bieden fiscale leases typisch gunstige cashflows omdat de leasegever afschrijving en een residuele investering monetariseert in de vorm van een lagere maandelijkse betaling. Fiscale leases staan ook de gehele leasebetaling toe als een exploitatiekosten op de belastingaangifte van het bedrijf af te trekken – een potentiëel kritieke overweging voor organisaties die belastingaftrek over langere tijdsperiodes willen uitstrekken.

Weinig, zo niet geen, andere betaalopties bieden apparatuursfinanciering's brede reeks voordelen en flexibiliteit. Hoewel de huidige economische omstandigheden veel organisaties negatief hebben beïnvloed, is financiering een krachtige bron van alternatief kapitaal, nu beschikbaar.

Voordat je begint met het verwerven van nieuwe apparatuur of het beoordelen van bestaande apparatuur, is het essentieel om een apparatuursfinancieringsprofessional te zoeken die industrie-expertise heeft, een bewezen track record in lease structurering en een helder begrip van de organisatie's doelen. Samen kun je beginnen met het creëren van een strategie om activa en kansen te optimaliseren, zowel vandaag als in de toekomst.

Deborah Brown is senior vice president en Great Lakes regionale sales directeur bij Key Equipment Finance.